Steuerinformationen für Creator*innen

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Deine Steuerinformationen auf TikTok angeben • Für US-Creatorinnen • Für Creatorinnen außerhalb der USA • Das Formular 1042-S

Alle Creator*innen, die Belohnungen auf TikTok sammeln, müssen ihre Steuerinformationen angeben, sofern die US-Steuergesetzgebung dies vorschreibt. Wir können dich zwar nicht bei Steuerfragen beraten, haben aber diese FAQs zusammengestellt, um dir beim Einreichen der erforderlichen Unterlagen zu helfen. Wenn du Fragen hast, die deine individuelle Steuersituation betreffen, solltest du dich an eine*n Steuerberater*in wenden.

Deine Steuerinformationen auf TikTok angeben

Warum muss ich meine Steueridentifikationsnummer (TIN) angeben?
Wenn du als Creator*in die Monetarisierung auf TikTok nutzt, musst du deine TIN angeben. Der Internal Revenue Service (IRS) schreibt vor, dass TikTok deine Steuerinformationen einholen muss, bevor Zahlungen an dich getätigt werden können. Wenn du deine TIN nicht angibst, muss TikTok möglicherweise Steuern einbehalten und du bist eventuell nicht berechtigt, an aktuellen oder zukünftigen Programmen teilzunehmen, denen du beigetreten bist oder eventuell in Zukunft beitrittst.

Wie kann ich meine Steuerinformationen angeben?
Du kannst deine Steuerinformationen über eines der folgenden Formulare angeben:
• Formular W-9 (für US-Bürger*innen)
• Formular W-8BEN oder W-8BEN-E (für natürliche oder juristische Personen von außerhalb der USA)

Zum Ausfüllen des Formulars W-9 oder des entsprechenden Formulars W-8 gehst du einfach in deine Wallet, wo du deine Zahlungsmethode verwaltest. Tippe auf Steuerinformationen und wähle dann das für dich geltende Formular aus. Du wirst auf eine Seite weitergeleitet, auf der du deine Steuerinformationen eingeben und sicher bestätigen kannst.

**Für US-Creator*innen**

Welche Steuerinformationen muss ich angeben?
Du musst deinen offiziellen Namen und die entsprechende TIN angeben. Wenn du von der Steuer befreit bist, kannst du stattdessen die entsprechenden Unterlagen des Inhabers*der Inhaberin dieser juristischen Person einreichen. Darüber hinaus musst du deine Adresse und die US-Steuerklassifikation angeben.

Wer muss ein Formular W-9 ausfüllen?
US-Bürger*innen oder in den USA ansässige Ausländer*innen müssen ein Formular W-9 ausfüllen.

Besuche die IRS-Website, um mehr über das Formular W-9 zu erfahren.

**Für Creator*innen von außerhalb der USA**

Warum werde ich aufgefordert, US-Steuerdokumente vorzulegen, wenn ich kein*e Creator*in aus den USA bin?
Als Creator*in auf TikTok kannst du Belohnungen für US-Interaktionen innerhalb der USA sammeln. Das Formular W-8BEN oder W-8BEN-E dokumentiert deinen Steuerstatus als Creator*in von außerhalb der USA zu US-Einkommenssteuerzwecken in Bezug auf Belohnungen von US-Quellen und ggf. sämtliche einbehaltenen US-Steuern. Die ordnungsgemäße Dokumentation deines Steuerstatus hilft dabei sicherzustellen, dass der gemeldete und einbehaltene steuerpflichtige Betrag basierend auf deinem Steuerstatus korrekt ist.

Muss ich als US-Creator*in ein Formular W-8BEN oder BEN-E ausfüllen?
Nein, wenn du ein*e US-Bürger*in oder ein*e in den USA ansässige Ausländer*in bist, musst du stattdessen das Formular W-9 ausfüllen. Wir verweisen dich basierend auf deinen Antworten auf das richtige Formular.

Was passiert, wenn ich keine Steuerunterlagen zur Verfügung vorlege?
Für die Teilnahme an Monetarisierungsprogrammen und den Zugriff auf die verdienten Beträge musst du die erforderlichen Steuerunterlagen vorlegen. Wenn du deine Steuerunterlagen nicht ausfüllst, kann davon ausgegangen werden, dass deine Belohnungen voll und ganz den US-Steuern und der Einbehaltungspflicht von Steuern unterliegen.

Wann muss ich meine Steuerinformationen aktualisieren?
Du musst deine Steuerinformationen aktualisieren, wenn die zuvor gemachten Angaben nicht mehr korrekt sind, wie z. B. wenn sich dein Name, deine TIN oder dein Steuerwohnsitz geändert haben. Du solltest deine Daten auch aktualisieren, wenn du bei deiner ersten Einreichung Fehler feststellst.

Unterliegen meine Belohnungen US-Steuern?
Wenn du kein*e US-Bürger*in bist, unterliegt in der Regel nur der Teil deiner Belohnungen, der durch US-Interaktionen generiert wird, der US-Steuer. Die einbehaltene Steuer beträgt in der Regel 30 % des Einkommens aus US-Quellen.

Welche Art von Steuerformularen erhalte ich?
Als Nicht-US-Bürger*in erhältst du das Formular 1042-S, mit dem du Belohnungen melden kannst, die aus US-Quellen generiert wurden, sowie ggf. sämtliche einbehaltenen US-Steuern.

Über das Formular 1042-S

Was ist das Formular 1042-S?
Das Formular 1042-S ist ein US-Informationsformular, das Bürger*innen von außerhalb der USA zur Verfügung gestellt wird, um Belohnungen zu melden, die aus US-Quellen generiert wurden, einschließlich Belohnungen aus US-Interaktionen. Das Formular gibt den Betrag der steuerpflichtigen Belohnungen aus US-Quellen und gegebenenfalls den einbehaltenen Betrag an.

Muss ich eine US-Steuererklärung abgeben, wenn ich ein Formular 1042-S erhalten habe?
Im Allgemeinen müssen Bürger*innen von außerhalb der USA, die die entsprechende Summe von US-Belohnungen gemeldet und die Steuereinbehaltung im Rahmen des Formulars 1042-S angewendet haben, keine US-Steuererklärung abgeben.

Kann ich eine Rückerstattung für die US-Steuereinbehaltung erhalten?
TikTok ist nicht verantwortlich für die Bearbeitung von Rückerstattungsansprüchen im Zusammenhang mit einbehaltenen und auf dem Formular 1042-S gemeldeten Steuerbeträgen und leistet auch keine Unterstützung dabei. Wenn die einbehaltenen Steuern basierend auf deiner individuellen Situation deine tatsächliche US-Steuerpflicht überschreiten, musst du direkt beim IRS eine Rückerstattung beantragen, entweder eigenständig oder mit der Hilfe eines Steuerberaters*einer Steuerberaterin.

Wann erhalte ich das Formular 1042-S?
Das Formular 1042-S wird im Allgemeinen bis zum 15. März in dem Jahr nach dem Jahr, in dem die Zahlung getätigt wurde, ausgestellt, aber die Bezahlung kann um bis zu 30 Tage verzögert werden.

Sollte ich in meinem Formular 1042-S Belohnungen angeben, die noch nicht an mich ausgezahlt wurden?
Ja. Belohnungen werden gemeldet, wenn sie in deinem TikTok-Konto angezeigt werden, unabhängig davon, ob sie an dich ausgezahlt wurden. Weitere Informationen findest du in den IRS-Ressourcen.